来源：莫开伟
作者李凤文系中国知名财经评论员
截至8月30日，A股36家上市银行半年报已披露完毕。多家银行交出了自上市以来净利润增速最低的半年报成绩单，这是近十年来未曾出现过的情况。尤其是部分银行利润负增长、不良贷款“双升”现象，引发市场关注。
36家上市银行中，有18家银行净利润增长为负数，6大国有银行以及9家股份制银行净利润全部负增长。六大行净利润降幅较大，均在10%以上；在正增长的银行中，净利润增幅超过10%的仅2家，大部分银行的净利润增幅不超过5%。由此有人担心，银行利润下降会加大金融风险。
其实，这一担心是没有必要的。仔细分析银行利润变化的具体原因，就可以对银行当前经营状况有所了解。利润负增长并非银行自身经营能力出了问题，而是特殊时期暂时性的下滑，是银行认真落实国家有关政策要求，按照商业可持续原则，支持疫情防控、加快风险处置和化解的结果。
受新冠肺炎疫情影响，我国实体经济受到了一定的冲击，对于以实体经济为根基的银行来说也不可能独善其身，与实体经济相比只不过是有一个延后的反应。实体经济受到的冲击最直接，反映也最灵敏，而银行则是从实体经济出现状况后，遇到资金周转困难时才能够从贷款中体现出来。
尤为重要的是，为应对疫情对经济的影响，国务院常务会议指出，金融全年要为实体经济让利1.5万亿元。1.5万亿元确实是一个不小的数据，那么怎么让，利从哪里来？中国人民银行行长易纲在第十二届陆家嘴论坛视频连线发言时表示，金融部门向企业让利，主要体现在三个方面：一是通过降低利率让利；二是直达货币政策工具推动让利；三是银行减少收费让利。
事实亦是如此，为响应国家号召，银行机构纷纷下调贷款利率，减免服务收费，让利实体经济。从上半年各行披露的信息看，六大行净息差均有不同程度收窄，其中，工行降幅最大，同比下降0.16个百分点，建设银行和邮储银行均下滑0.13个百分点。今年上半年，银行业金融机构新发放普惠型小微企业贷款平均利率5.94%，较2019年全年平均利率下降0.76个百分点。数据显示，今年前7个月银行为市场主体让利8700亿元，这其中就有一部分利润。
此外，为应对未来潜在的信用风险，银保监会要求银行机构加大不良贷款处置力度，做到应核尽核，以腾出更多资金支持中小微企业发展。同时提足拨备，应对未来风险。上半年银行业金融机构累计处置不良贷款1.1万亿元，同比多处置1689亿元。按照预期信贷损失的原则要求，计提减值准备1.3万亿元，同比增长34.4%。其中，36家上市银行上半年合计计提资产减值损失达8627.99亿元，同比大增38.61%。如，中行上半年计提资产减值损失665亿元，同比增长97.46%，计提规模创历史同期新高；中信银行上半年计提477亿元拨备，多提135亿元，同比增长近40%。增提拨备是影响银行利润增长的又一个重要因素。
事实上，无论是为实体经济让利，还是增提拨备，都是商业可持续的。需要认识到，降低利率、减免收费，让利实体经济，由此影响银行利润增长与为实体经济减负并不是对立的，金融机构与实体经济是共生共荣关系，只有实体经济发展了，才能为银行带来更多的利润，也只有稳住了企业，保住了市场主体，才能稳住金融。银行适度让利并不会“伤筋动骨”，因为，银行虽然下调了贷款利率，减免了收费，但贷款的数量却在增加，加之央行降准、增加再贷款等扩充低成本资金，一定程度上抵消了利差缩小问题，起到“薄利多销”作用。不过，也给银行机构在负债方面提出了更高的要求，降低负债成本是银行必须面对的客观问题。为此，银行机构要减少结构性存款等高成本负债，并进一步规范存款业务竞争，杜绝高息揽存，努力降低负债成本。
另外，值得一提的是，今年银行机构增提拨备，加大不良的处置力度，虽然对盈利产生一定的影响，但会减轻银行经营上的包袱，降低风险隐患，为应对未来风险，确保稳健经营打下良好基础。应该认识到，不良贷款的处置会侵蚀银行利润，这就要求银行机构必须强化贷款管理，提高信贷资产质量，严格把控风险，避免形成更多的不良贷款。
